財政部勞動和社會保障部第12號令
經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，現(xiàn)公布《全國社會保障基金投資管理暫行辦法》，自公布
之日起施行。
部長：項懷誠
部長：張左己
2001年12月13日
全國社會保障基金投資管理暫行辦法
第一章總則
第一條為了規(guī)范全國社會保障基金投資運(yùn)作行為，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)
，制定本辦法。
第二條本辦法所稱全國社會保障基金（以下簡稱社�；穑┦侵溉珖鐣�
保障基金理事會（以下簡稱理事會）負(fù)責(zé)管理的由國有股減持劃入資金及股權(quán)
資產(chǎn)、中央財政撥入資金、經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)以其他方式籌集的資金及其投資收益
形成的由中央政府集中的社會保障基金。
第三條社�；鹜顿Y運(yùn)作的基本原則是，在保證基金資產(chǎn)安全性、流動性
的前提下，實現(xiàn)基金資產(chǎn)的增值。
第四條社�；鹳Y產(chǎn)是獨(dú)立于理事會、社�；鹜顿Y管理人、社保基金托
管人的資產(chǎn)。
第五條財政部會同勞動和社會保障部擬訂社保基金管理運(yùn)作的有關(guān)政策、
對社保基金的投資運(yùn)作和托管情況進(jìn)行監(jiān)督。
中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）和中國人民銀行按照各
自的職權(quán)對社保基金投資管理人和托管人的經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督。
第二章理事會
第六條理事會負(fù)責(zé)管理社�；�，履行以下職責(zé)：
�。ㄒ唬┲贫ㄉ绫；鸬耐顿Y經(jīng)營策略并組織實施。
�。ǘ┻x擇并委托社�；鹜顿Y管理人、托管人對社保基金資產(chǎn)進(jìn)行投資
運(yùn)作和托管；對投資運(yùn)作和托管情況進(jìn)行檢查。
�。ㄈ┴�(fù)責(zé)社�；鸬呢攧�(wù)管理與會計核算，編制定期財務(wù)會計報表，起
草財務(wù)會計報告。
�。ㄋ模┒ㄆ谙蛏鐣忌绫；鹳Y產(chǎn)、收益、現(xiàn)金流量等財務(wù)狀況。
第七條理事會應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本辦法。對理事會的違法違規(guī)行為按照國家有關(guān)
法律法規(guī)進(jìn)行處罰。
第三章社�；鹜顿Y管理人
第八條本辦法所稱社�；鹜顿Y管理人是指依照本辦法第十條規(guī)定取得社
�；鹜顿Y管理業(yè)務(wù)資格、根據(jù)合同受托運(yùn)作和管理社�；鸬膶I(yè)性投資管
理機(jī)構(gòu)。
第九條申請辦理社�；鹜顿Y管理業(yè)務(wù)應(yīng)具備以下條件：
�。ㄒ唬┰谥袊裕�(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)具有基金管理業(yè)務(wù)資格的基金管理
公司及國務(wù)院規(guī)定的其他專業(yè)性投資管理機(jī)構(gòu)。
（二）基金管理公司實收資本不少于5000萬元人民幣，在任何時候都維持
不少于5000萬元人民幣的凈資產(chǎn)。其他專業(yè)性投資管理機(jī)構(gòu)需具備的最低資本
規(guī)模另行規(guī)定。
�。ㄈ┚哂�2年以上的在中國境內(nèi)從事證券投資管理業(yè)務(wù)的經(jīng)驗，且管理
審慎，信譽(yù)較高。具有規(guī)范的國際運(yùn)作經(jīng)驗的機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營時間可不受此款的
限制。
�。ㄋ模┳罱�3年沒有重大的違規(guī)行為。
（五）具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)。
�。┯信c從事社�；鹜顿Y管理業(yè)務(wù)相適應(yīng)的專業(yè)投資人員。
（七）具有完整有效的內(nèi)部風(fēng)險控制制度，內(nèi)設(shè)獨(dú)立的監(jiān)察稽核部門，并
配備足夠數(shù)量的稱職的專業(yè)人員。
第十條社�；鹜顿Y管理人由理事會確定。申請社�；鹜顿Y管理業(yè)務(wù)，
需向理事會提交申請書以及由中國證監(jiān)會出具的申請人是否滿足本辦法第九條
規(guī)定的基本條件的意見。理事會成立包括足夠數(shù)量的獨(dú)立人士參加的專家評審
委員會，參照公開招標(biāo)的原則對具備條件的社�；鹜顿Y管理業(yè)務(wù)申請人進(jìn)行
評審。評審委員會經(jīng)投票提出社�；鹜顿Y管理人建議名單，報理事會確定。
評審辦法由理事會制定。評審辦法及評審結(jié)果報財政部、勞動和社會保障部、
中國證監(jiān)會備案。
第十一條社�；鹜顿Y管理人履行下列職責(zé)：
（一）按照投資管理政策及社�；鹞匈Y產(chǎn)管理合同，管理并運(yùn)用社保
基金資產(chǎn)進(jìn)行投資。
�。ǘ┙⑸绫；鹜顿Y管理風(fēng)險準(zhǔn)備金。
�。ㄈ┩暾４嫔绫；鹞匈Y產(chǎn)的會計憑證、會計賬簿和年度財務(wù)會計
報告15年以上。
（四）編制社�；鹞匈Y產(chǎn)財務(wù)會計報告，出具社保基金委托資產(chǎn)投資
運(yùn)作報告。
�。ㄎ澹┍４嫔绫；鹜顿Y記錄15年以上。
�。┥绫；鹞匈Y產(chǎn)管理合同規(guī)定的其他職責(zé)。
第十二條有下列情形之一的，社保基金投資管理人應(yīng)當(dāng)及時向理事會報告
：
�。ㄒ唬┥绫；鹳Y產(chǎn)市場價值大幅度波動。
�。ǘ┥绫；鹜顿Y管理人減資、合并、分立、解散、依法被撤銷、決定
申請破產(chǎn)或被申請破產(chǎn)。
（三）社�；鹜顿Y管理人涉及重大訴訟或者仲裁。
（四）社�；鹜顿Y管理人的董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級管理人員發(fā)生
重大變動。
�。ㄎ澹┯锌赡苁股绫；鹞匈Y產(chǎn)的價值受到重大影響的其他事項。
（六）委托資產(chǎn)管理合同規(guī)定的其他報告事項。
第十三條社保基金投資管理人應(yīng)適應(yīng)社�；鸸芾淼囊�，建立、健全相
關(guān)內(nèi)部管理制度和風(fēng)險管理制度。
第十四條有下列情形之一的，社保基金投資管理人必須退任：
�。ㄒ唬┥绫；鹜顿Y管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其
資產(chǎn)。
（二）理事會有充分理由認(rèn)為更換社�；鹜顿Y管理人符合社保基金利益
。
（三）托管人有充分理由認(rèn)為更換社�；鹜顿Y管理人符合社保基金利益
并征得理事會同意。
（四）財政部、勞動和社會保障部或中國證監(jiān)會有充分理由認(rèn)為社�；�
投資管理人不能繼續(xù)履行委托資產(chǎn)管理職責(zé)。
�。ㄎ澹┥绫；鹞匈Y產(chǎn)管理合同規(guī)定的其他情形。
第十五條當(dāng)社�；鹜顿Y管理人更換或退任時，理事會必須盡快委任新投
資管理人，并報財政部、勞動和社會保障部、中國證監(jiān)會備案；新任投資管理
人確定并履行職責(zé)后，原任投資管理人方可退任。
第十六條禁止社�；鹜顿Y管理人從事下列活動：
�。ㄒ唬┮陨绫；鸬拿x使用不屬于社保基金名下的資金從事投資活動，
或以他人的名義使用屬于社保基金名下的資金從事投資活動。
（二）不公平地對待社�；鹳~戶的資產(chǎn)。
（三）挪用社保基金的委托資產(chǎn)。
�。ㄋ模⿵氖驴赡苁股绫；鹞匈Y產(chǎn)承擔(dān)無限責(zé)任的投資。
�。ㄎ澹┯蒙绫；鹞匈Y產(chǎn)從事信用交易。
�。┓伞⒎ㄒ�(guī)和社�；鹞匈Y產(chǎn)管理合同規(guī)定禁止從事的其他活動
。
第四章社�；鹜泄苋�
第十七條本辦法所稱社保基金托管人是指按照本辦法第十九條規(guī)定取得社
保基金托管業(yè)務(wù)資格、根據(jù)合同安全保管社�；鹳Y產(chǎn)的商業(yè)銀行。
第十八條申請辦理社�；鹜泄軜I(yè)務(wù)應(yīng)具備以下條件：
�。ㄒ唬┰O(shè)有專門的基金托管部。
�。ǘ⿲嵤召Y本不少于80億元。
�。ㄈ┯凶銐虻氖煜ね泄軜I(yè)務(wù)的專職人員。
�。ㄋ模┚邆浒踩９芑鹑抠Y產(chǎn)的條件。
�。ㄎ澹┚邆浒踩�、高效的清算、交割能力。
第十九條社�；鹜泄苋擞衫硎聲_定。申請社保基金托管業(yè)務(wù)，需向理
事會提交申請書以及由中國人民銀行批準(zhǔn)其從事社保基金托管業(yè)務(wù)的證明。理
