商業(yè)銀行貸后信用風險管理的重點，在于及早發(fā)現(xiàn)貸款可能逾期的跡象，并盡快采取補救措施。銀行應當將監(jiān)控的重點放在那些可能對借款人償還能力帶來負面影響的因素上，信貸風險分析這些商業(yè)銀行因素主要包括以下方面：一是借款人的應收賬款和庫存狀況、經(jīng)營現(xiàn)金流量的變動情況和非正常業(yè)務的資本外流狀況等；二是貸款獲得資金所投入的項目狀況；三是任何擔保物權(quán)的狀況等。通過對相關(guān)借款人的信用質(zhì)量以及還貸能力進行審查，商業(yè)銀行可以加強識別、審查及監(jiān)控屬于相同組別部分的公司借款人風險的能力，實施適用于集團商業(yè)銀行借款人及其子公司和附屬機構(gòu)的信用風險管理的舉措。適當?shù)念A防措施包括在適當情況下進行現(xiàn)場檢查、執(zhí)行擔保物權(quán)或第三方保證、貸款重組和貸款清收等。

需要特別指出的是，從商業(yè)銀行貸后信用風險管理的信用風險模型運用來看，內(nèi)部評級法即IRB模型是巴塞爾新資本協(xié)議提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的主要方法，因此，它商業(yè)銀行在商業(yè)銀行內(nèi)部的信用風險管理體系中占據(jù)越來越重要的地位，同時也是商業(yè)銀行貸后信用風險管理的重要內(nèi)容之一。然而，銀行要實施內(nèi)部評級法必須具備兩個條件：一是健全和完善的內(nèi)部評級體系；二是監(jiān)管當局的技術(shù)檢驗和正式批準。內(nèi)部評級體系信貸風險分析是商業(yè)銀行進行風險管理的基礎(chǔ)平臺，它包括作為硬件的內(nèi)部評級系統(tǒng)和作為軟件的配套管理制度。內(nèi)部評級系統(tǒng)是商業(yè)銀行計量信用風險的核心工具，由評級模型和評級數(shù)據(jù)兩部分組成，兩者存在著緊密的互動關(guān)系。任何一個現(xiàn)代化商業(yè)銀行，無論是否實施內(nèi)部評級法，商業(yè)銀行都應當具備良好的內(nèi)部評級體系，以保證風險管理的效率和質(zhì)量。